P2.Act.2.2.Elaboración


 * P2 ACTIVIDAD SOBRE EL APARTADO 2.2 (PÁG. 16) [[file:Integration Services Aplicacion.pdf]]

ELABORACIÓN DE LOS PRESUPUESTOS DE INVERSIÓN Y DE EXPLOTACIÓN, Y ESTIMACIÓN DE LOS BENEFICIOS DERIVADOS DEL PROGRAMA DE FORMACIÓN ** **__Definición del contenido del programa y de sus elementos tecnológicos y metodológicos.__** El programa de inversión que se plantea va orientado hacia la implantación de una plataforma virtual de aprendizaje. El objetivo de crear ese entorno virtual de aprendizaje es cubrir las necesidades que tiene la empresa de una continua actualización de sus trabajadores en cuanto a su formación y, de paso, rentabilizar la inversión realizada en tecnología que ha realizado la empresa.

El programa propuesto tiene como objetivos: 1. Actualizar y renovar los conocimientos sectoriales de los trabajadores, especialmente el de los técnicos de servicios, dado la expansión anual de la empresa hacia nuevos sectores y por el acelerado ritmo de transformación de la actividad y las relaciones económicas actuales. 2. Superar el desfase entre las capacidades cognitivas y de análisis del personal de los departamentos de redes empresariales y de integración económica, con el fin de mejorarla eficiencia de sus tareas. Para superarlo, se deben adquirir y ejercitar la aplicación de instrumentos de análisis económicos. 3. Acumular experiencias individuales o de grupo para difundirlas y compartirlas con el resto de los miembros del departamento y del conjunto de la organización, en caso necesario. 4. Reforzar e impulsar el uso de las tecnologías digitales mediante un sistema de e-learning, ampliando el programa actual basado únicamente en el uso de tutoriales interactivos para conocer una determinada aplicación informática o en el ámbito de los idiomas.

La implantación de la plataforma tecnológica supone la creación de un Campus Virtual con un diseño gráfico específico adaptado a las necesidades de la empresa. También se necesita formar a los administradores de la plataforma y a los usuarios de la misma par que puedan hacer uso de ella. Además de la creación de la plataforma y su entorno gráfico, se implementarán herramientas de ejercicios con corrección automática (//e-question//).


 * __Análisis de fortalezas y debilidades de la formación en línea desde el punto de vista de la actividad empresarial y de sus resultados.__**

A los departamentos de recursos humanos de las empresas se les pide que la compañía cuente con las personas apropiadas para el puesto indicado, en el momento preciso, con un desempeño correcto, al coste adecuado y en el marco cultural idóneo. Y hoy el marco cultural idóneo está fuertemente marcado por el uso de las nuevas tecnologías. Las más importantes empresas apuestan por la formación online realizando inversiones muy importantes en tecnologías de la información y de la comunicación. El mundo empresarial ha visto en la formación en línea de sus trabajadores una forma de mejorar su competitividad, con una reducción de costes y un aumento de los beneficios para los accionistas. La formación en línea desde el punto de vista empresarial presenta una serie de fortalezas y debilidades que hay que tener presente. Entre las primeras tenemos un importante ahorro económico en costes de gestión administrativa, reduciendo el personal de dicha área. También existe un ahorro importante en costes de comunicación tanto entre el personal de la empresa como de comunicación con el exterior, pudiéndose evitar gastos como los de viaje para reuniones que pueden ser suplidos por videoconferencias. Todos los procesos de comunicación y coordinación interna se pueden ver implementados mediante la creación de una intranet con protocolos estandarizados de actuación. Otra de las fortalezas que presenta la formación en línea en el ámbito empresarial es la disponibilidad de una plataforma virtual que permita un proceso continuo de evaluación y de formación, pero con flexibilidad horaria y con un ahorro importante en costes de formación. También incluimos entre las fortalezas la flexibilidad de la plataforma de e-learning para adaptar sus enseñanzas a las necesidades en cada momento de la empresa y de sus trabajadores, mediante un proceso de continua evaluación de la herramienta formativa. Por último, debemos tener en cuenta que la plataforma virtual proporciona un entorno cooperativo que favorece las relaciones interactivas entre los diferentes miembros de la empresa pudiéndose crear espacios de debate donde se planteen propuestas de mejora que incidan en los objetivos estratégicos empresariales. Entre las debilidades que podemos encontrar en la formación en línea, debemos destacar la necesidad de mejorar el manejo de las TIC en todos los ámbitos de la empresa, lo que supone que el trabajador deberá dedicar un tiempo a ello que deberá valorarse. Otra de las debilidades es la velocidad a la que se desarrollan las tecnologías de la información y de la comunicación, lo que implica un esfuerzo inversor en la actualización de los sistemas, aunque en este caso, la existencia de una plataforma de aprendizaje puede minimizar ese esfuerzo inversor.


 * __Elaboración del presupuesto de inversión para cinco años.__**


 * __Elaboración del presupuesto de costes para cinco años.__**


 * __Elaboración de la estimación de beneficios en el marco temporal de cinco años.__**

** Os pongo unas notas de la tutora: "los presupuestos ya están elaborados pero hace falta comentarlos y discutirlos, llenarlos de contenido y significado, no pueden ser sólo números" "Discutir entre los miembros del grupo estos puntos para luego atacar el informe final" **

Tabla de Ingresos y Costes:

Año 0 || **Año 1** Año 1 || **Año 2** Año 2 || **Año 3** Año 3 || **Año 3** Año 4 || **Año 5** Año 5 ||
 * || **Año 0**
 * ** Ingresos ** ||  ||   ||   ||   ||   ||   ||
 * Aportaciones presupuestarias || 219.000 € || 339.928 € || **370.520 €** || **412.683 €** || **414.784 €** || **416.947 €** ||
 * **Total ingresos** || **219.000 €** || **339.928 €** || **370.520 €** || **412.683 €** || **414.784 €** || ** 416.947 € ** ||
 * ** Gastos ** ||  ||   ||   ||   ||   ||   ||
 * ** Gastos Fijos ** ||  ||   ||   ||   ||   ||   ||
 * ** Gastos de personal ** ||  ||   ||   ||   ||   ||   ||
 * Director ejecutivo ||  || 48.000 € || 49.440 € || 50.923 € || 52.451 € || 54.024 € ||
 * Secretaria ||  || 18.000 € || 18.540 € || 19.096 € || 19.669 € || 20.259 € ||
 * Otros ||  || 24.000 € || 16.000 € || 16.000 € || 16.000 € || 16.000 € ||
 * ** Tecnología ** ||  ||   ||   ||   ||   ||   ||
 * Alta de la plataforma ||  || 12.000 € ||   ||   ||   ||   ||
 * ** Gastos generales ** ||  ||   ||   ||   ||   ||   ||
 * Gestoría (contabilidad y nóminas) ||  || 4.000 € || 4.000 € || 4.000 € || 4.000 € || 4.000 € ||
 * Teléfono ||  || 3.000 € || 3.000 € || 3.000 € || 3.000 € || 3.000 € ||
 * Energías (agua, luz, etc.) ||  || 1.000 € || 1.000 € || 1.000 € || 1.000 € || 1.000 € ||
 * Viajes y dietas ||  || 10.000 € || 10.000 € || 10.000 € || 10.000 € || 10.000 € ||
 * ** Total gastos fijos ** ||  || **120.000 €** || **101.980 €** || **104.019 €** || **106.120 €** || ** 108.283 € ** ||
 * ** Gastos variables ** ||  ||   ||   ||   ||   ||   ||
 * ** Tecnología ** ||  ||   ||   ||   ||   ||   ||
 * Alquiler de la plataforma (ASP) ||  || 31.128 € || 51.600 € || 67.080 € || 67.080 € || 67.080 € ||
 * ** Gastos impartición cursos ** ||  ||   ||   ||   ||   ||   ||
 * Gestión académica y autorización ||  || 16.000 € || 35.500 € || 42.000 € || 42.000 € || 42.000 € ||
 * ** Gastos gestión del entorno ** ||  ||   ||   ||   ||   ||   ||
 * Gestión del entorno ||  || 172.800 € || 181.440 € || 199.584 € || 199.584 € || 199.584 € ||
 * ** Total gastos variables ** ||  || **219.928 €** || **268.540 €** || **308.664 €** || **308.664 €** || **308.664 €** ||
 * ** Total gastos ** ||  || **339.928 €** || **370.520 €** || **412.683 €** || **414.784 €** || ** 416.947 € ** ||
 * ** Número de alumnos (cinco cursos) ** ||  || **320** || **710** || ** 840 ** ||   ||   ||
 * ** Eficacia en costes ** ||  || **1.062,30** || **521,9** || ** 491,3 ** ||   ||   ||
 * ** Número de alumnos (cinco cursos) ** ||  || **320** || **710** || ** 840 ** ||   ||   ||
 * ** Eficacia en costes ** ||  || **1.062,30** || **521,9** || ** 491,3 ** ||   ||   ||
 * ** Eficacia en costes ** ||  || **1.062,30** || **521,9** || ** 491,3 ** ||   ||   ||

Supongo que con la ayuda de las plantillas (disponibles en la página web del caso) habrá que hacer un presupuesto de inve rsión y un presupuesto de costes...

NOTA DE LA PROFESORA:

Belen

prefiero que dediques más timepo a interpretar y explicar los números que te da el caso que a rellenar tablas. Quiero que intentes __interpretar estos gastos y estas inversiones__ que nos propone el proyecto y si se sostienen con las características económicas que visteis en la lectura del módulo.

Por tor lado tus cáculos del VAN son correctos pero ahora deberías reflexionar sobre los ingresos inventados, ¿no te parecen muy altos? ¿No crees que todas las empresas llevarían a cabo este proyecto si estos ingresos tuviesen que ser así?

Sara